Financiele vertaling
De in voorgaande hoofdstuk genoemde ontwikkelingen brengt onderstaande financiële vertaling met zich mee. Hierbij is in beeld gebracht:
- welke gevolgen de stijging van de bijdragen aan de verbonden partijen met zich meebrengt;
- wat de autonome ontwikkelingen zijn zoals de kosten van de accountant en de Cao onderhandelingen voor gemeenteambtenaren;
- wat het effect is van de meicirculaire 2019. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen de extra (incidentele) middelen voor het sociaal domein en de overige ontwikkeling (accres). Van belang is te benadrukken dat het om een aanname gaat gezien het sociaal domein al gedeeltelijk is ‘ingeweven’ in de algemene uitkering;
- welke financieel consequenties het voornemen heeft om het sociaal domein in de exploitatie op te nemen.
Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
A) Begrotingssaldo 2020-2023 (excl. meicirculaire) | 205.000 | 180.000 | 179.000 | 179.000 |
B) Ontwikkelingen verbonden partijen | ||||
- Veiligheidsregio | -150.000 | -166.000 | -182.000 | -198.000 |
- Omnibuzz | -6.852 | -7.889 | -14.081 | -21.179 |
- GGD / Veilig thuis | -50.000 | -50.000 | -50.000 | -50.000 |
- Bsgw | -12.000 | -16.000 | -20.000 | -24.400 |
- RUD | -31.000 | -35.500 | -35.500 | -35.500 |
B) Totaal verbonden partijen | -249.852 | -275.389 | -301.581 | -329.079 |
D) Autonome ontwikkelingen | ||||
- Cao onderhandelingen | -100.000 | -50.000 | -50.000 | -50.000 |
- Accountantskosten jaarrekeningcontrole | -25.000 | -25.000 | -25.000 | -25.000 |
C) Totaal autonome ontwikkelingen | -125.000 | -75.000 | -75.000 | -75.000 |
D) Meicirculaire | ||||
- Meicirculaire effect Sociaal Domein (AANNAME) | 860.840 | 865.360 | 441.110 | 481.330 |
- Meicirculaire effect overig | -197.000 | -378.000 | -524.000 | -615.330 |
D) Totaal effect meicirculaire 2019 | 663.840 | 487.360 | -82.890 | -134.000 |
D) Sociaal Domein | ||||
- Lasten op reëel niveau brengen | -1.524.356 | -448.358 | -532.236 | -128.259 |
E) Totale mutatie lasten Sociaal Domein | -1.524.356 | -448.358 | -532.236 | -128.259 |
F) Begroot exploitatiesaldo (A+B+C+D+E) | -1.030.368 | -131.387 | -812.707 | -487.338 |
Bovenstaande tabel laat een meerjarig negatief exploitatiesaldo zien. Dekking voor deze tekorten zullen gezamenlijk met u raad worden besproken in aanloop naar de meerjaren begroting 2020-2023. Eventuele opties zijn:
- de ‘lasten op reëel niveau brengen’ van het sociaal domein dekken uit de reserve sociaal domein;
- inverdieneffecten van beleidskeuzes (bv. m.b.t. accommodatiebeleid);
- inzetten van loon/prijscompensatie;
- de belastingen met ingang van 2023 te verhogen.